昭通市財(cái)政局2018年部門預(yù)算編制說明目錄

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預(yù)算情況

七、預(yù)算收支增減變化情況說明

八、基本支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

九、項(xiàng)目支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

十、部門預(yù)算績效管理進(jìn)展情況

十一、其他公開信息

昭通市財(cái)政局2018年部門預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責(zé)

昭通市財(cái)政局是主管全市財(cái)政工作的職能工作部門，主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國家財(cái)政、稅收政策；制定全市財(cái)政發(fā)展規(guī)劃；參與研究制定綜合經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策調(diào)控經(jīng)濟(jì)和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。貫徹執(zhí)行國家財(cái)政、稅收、國有資本金基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的各項(xiàng)法律法規(guī)；擬訂和監(jiān)督執(zhí)行財(cái)政、稅收、國有資本金基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的地方性法規(guī)、政府規(guī)章和規(guī)范性文件；參與辦理涉及財(cái)政、稅收、政府債務(wù)等方面的各項(xiàng)事務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

昭通市財(cái)政局局機(jī)關(guān)有30個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、綜合科、預(yù)算科、國庫科、行政政法科、教科文科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、農(nóng)業(yè)科、社會(huì)保障科、企業(yè)科、外經(jīng)科、會(huì)計(jì)科、法制監(jiān)督檢查科、政府采購管理科、績效管理科、科技科、昭通市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、人事教育科、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理科、非稅局計(jì)會(huì)票管科、非稅局非稅收入征收管理科、非稅局法規(guī)科、昭通市農(nóng)村綜合改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、政府債務(wù)管理科、稅政科、金融一科、金融二科、金融三科、金融監(jiān)測(cè)科、直接融資培育（企業(yè)上市）服務(wù)科。

（三）重點(diǎn)工作概述
承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理工作；負(fù)責(zé)編制全市和市本級(jí)年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受昭通市人民政府委托，向昭通市人民代表大會(huì)報(bào)告全市和市本級(jí)財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向昭通市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告決算情況；承擔(dān)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作；負(fù)責(zé)審批市級(jí)預(yù)算單位年度預(yù)決算；辦理中央和省對(duì)昭通市的轉(zhuǎn)移支付等各項(xiàng)工作。

二、預(yù)算單位基本情況

我部門編制2018年部門一級(jí)預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全供給單位1個(gè)；部分供給單位0個(gè)；特殊供給單位0個(gè)；自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全供給單位中內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)情況：行政單位1個(gè)；參公管理事業(yè)單位2個(gè)；非參公管理事業(yè)單位2個(gè)。

截止2017年11月，部門人員基本情況如下：

在職人員編制119人，其中：行政編制 69人，事業(yè)編制50人。在職實(shí)有119人，其中： 財(cái)政全供養(yǎng)119人，財(cái)政部分供養(yǎng)0人，非財(cái)政供養(yǎng)0人。
離退休人員 30人，其中： 離休 2人，退休 28人。
車輛編制5輛，實(shí)有車輛5輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財(cái)務(wù)收入情況

2018年部門財(cái)務(wù)總收入3127.77萬元，其中：一般公共預(yù)算2233.43萬元，政府性基金0萬元，國有資本經(jīng)營收益0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)868.04萬元，上級(jí)補(bǔ)助26.30萬元。

（二）財(cái)政撥款收入情況

2018年部門財(cái)政撥款收入 3127.77萬元，其中:本年收入3127.77萬元，本年收入中上年結(jié)轉(zhuǎn)收入851.78萬元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款3085.21萬元（本級(jí)財(cái)力2233.43萬元，專項(xiàng)收入0萬元，執(zhí)法辦案補(bǔ)助0萬元，收費(fèi)成本補(bǔ)償0萬元，財(cái)政專戶管理的收入0萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0萬元，上級(jí)補(bǔ)助0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)851.78萬元。），政府性基金財(cái)政撥款42.56萬元，國有資本經(jīng)營收益財(cái)政撥款0萬元。

四、預(yù)算單位支出情況

2018年部門預(yù)算總支出 3127.77萬元。本級(jí)財(cái)力安排支出 2233.43萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出851.78萬元，政府性基金撥款支出42.56萬元。本級(jí)財(cái)力安排支出中，基本支出1883.43萬元，占本級(jí)財(cái)力安排的84.33%，項(xiàng)目支出350.00萬元，占本級(jí)財(cái)力安排的15.67%。

（一）本級(jí)財(cái)力支出按功能科目分類情況

功能科目分組，主要用于“201（類）-06（款）-01（項(xiàng)）支出1563.01萬元，主要反映行政運(yùn)行支出、201（類）-06（款）-07（項(xiàng)）支出190.00萬元，主要反映信息化建設(shè)支出、201（類）-06（款）-50（項(xiàng)）支出233.76萬元，主要反映事業(yè)運(yùn)行支出、201（類）-99（款）-99（項(xiàng)）支出160.00萬元，主要反映其他一般公共服務(wù)支出、208（類）-05（款）-01（項(xiàng)）支出86.66萬元，主要反映歸口管理的行政事業(yè)單位離退休支出”。

（二）本級(jí)財(cái)力支出按經(jīng)濟(jì)科目分類情況

經(jīng)濟(jì)科目分組（其中：基本支出1883.43萬元，項(xiàng)目支出350.00萬元），主要用于“301（類）支出1438.82萬元（其中：基本支出1422.82萬元，項(xiàng)目支出16萬元），主要用于工資福利支出、302（類）支出686.2萬元（其中：基本支出374.56萬元，項(xiàng)目支出311.64萬元），主要用于商品和服務(wù)支出、 303（類）支出86.05萬元（其中：基本支出86.05萬元，項(xiàng)目支出0萬元），主要用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出、310（類）支出22.36萬元（其中：基本支出0萬元，項(xiàng)目支出22.36萬元），主要用于資本性支出、”。???

五、省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

（一）列入省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目清單項(xiàng)目情況

我單位本年度不涉及省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目。

（二）與中央配套事項(xiàng)

我單位本年度不涉及中央配套事項(xiàng)。

（三）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)

我單位本年度不涉及按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項(xiàng)目3個(gè)，采購預(yù)算資金85萬元。

七、預(yù)算收支增減變化情況說明

2018年部門財(cái)務(wù)總收入3127.77萬元，2017年部門財(cái)務(wù)總收入2598.53萬元，與上年度相比，2018年部門財(cái)務(wù)總收入增加529.24萬元。增長原因主要為2018年度人員工資政策性調(diào)整，收入增加。

2018年部門財(cái)政撥款收入 3127.77萬元，2017年部門財(cái)政撥款收入2598.53萬元，與上年度相比，2018年部門財(cái)政撥款收入增加529.24萬元。增長原因主要為2018年度人員工資政策性調(diào)整，收入增加。

2018年部門預(yù)算總支出 3127.77萬元，其中，基本支出1883.43萬元，占總支出的60.22%，項(xiàng)目支出1244.34萬元，占總支出的39.78%。2017年部門預(yù)算總支出 2598.53萬元，與上年度相比，2018年部門預(yù)算總支出增加529.24萬元，增長原因主要為2018年度人員工資政策性調(diào)整，支出增加。

八、基本支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

2018年度部門預(yù)算基本支出1883.43萬元，2017年度部門預(yù)算基本支出2258.93萬元。與上年度相比，2018年度部門預(yù)算基本支出減少375.5萬元，原因主要是 2018年度預(yù)算批復(fù)時(shí)上年結(jié)轉(zhuǎn)資金及提前下達(dá)資金均列入項(xiàng)目支出，因此基本支出相對(duì)減少，項(xiàng)目支出相對(duì)增加。

九、項(xiàng)目支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

2018年度部門預(yù)算項(xiàng)目支出1244.34萬元，2017年度部門預(yù)算項(xiàng)目支出339.60萬元。與上年度相比，2018年度部門預(yù)算項(xiàng)目支出增加904.74萬元，原因主要是 2018年度預(yù)算批復(fù)時(shí)上年結(jié)轉(zhuǎn)資金及提前下達(dá)資金均列入項(xiàng)目支出，因此基本支出相對(duì)減少，項(xiàng)目支出相對(duì)增加。

十、部門預(yù)算績效管理進(jìn)展情況

2018年預(yù)算中昭通市財(cái)政局項(xiàng)目績效目標(biāo)涉及一般公共預(yù)算財(cái)政撥款350萬元、政府性基金撥款26.30萬元。為進(jìn)一步強(qiáng)化支出責(zé)任，提高資金使用效率，按照績效管理要求，編制部門項(xiàng)目支出績效自評(píng)報(bào)告，設(shè)置績效目標(biāo)。在預(yù)算執(zhí)行過程中，及時(shí)對(duì)項(xiàng)目支出績效進(jìn)行分析上報(bào)。

十一、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1、財(cái)政預(yù)算撥款收入：指財(cái)政部門核撥給單位的財(cái)政預(yù)算資金。

2、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

3、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

4、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排

昭通市財(cái)政局2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排374.56萬元，主要用于辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置等支出。與上年預(yù)算數(shù)378.69萬元對(duì)比減少了4.13萬元,主要原因是本年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排比上年度有所壓縮。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

鑒于截至2017年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況需在完成2017年決算編制后才能統(tǒng)計(jì)匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，因此，將在公開2017年度部門決算時(shí)一并公開部門截至2017年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況。

（四）三公經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明

昭通市財(cái)政局2018年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況如下：

1、因公出國（境）經(jīng)費(fèi)?

昭通市財(cái)政局根據(jù)安排，擬安排因公出國（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算20.00萬元，開展出國調(diào)研考察等工作。上年度因公出國（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排25.00萬元，與上年度相比，本年度因公出國（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)比上年度有所降低，原因是本年度預(yù)計(jì)因公出國交流考察人次比上年度減少。

2、公務(wù)接待費(fèi)

昭通市財(cái)政局?jǐn)M安排公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算47.80萬元，主要用于接待省、相關(guān)州市及縣區(qū)有關(guān)部門開展檢查指導(dǎo)工作、考察和交流學(xué)習(xí)產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，上年度公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算安排48.10萬元，與上年度相比，本年度公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)比上年度有所降低。

3、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

昭通市財(cái)政局?jǐn)M安排公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)30.49萬元，其中：公務(wù)用車購置經(jīng)費(fèi)0萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)30.49萬元，主要用于保障局機(jī)關(guān)外出調(diào)研考察、檢查工作、開會(huì)等日常工作產(chǎn)生的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。上年度公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算安排29.39萬元，本年度比上年度增加1.1萬元，由于車輛老化，維護(hù)成本偏高，以及過橋過路費(fèi)成本上升等原因，本年度預(yù)算數(shù)與上年度相比有所增加。

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??????????????????????????????? 2018年3月8日