昭通市財政局

各位代表：

受市人民政府委托，現將昭通市2023年地方財政預算執(zhí)行情況和2024年地方財政預算草案提請市第五屆人民代表大會第五次會議審查，并請市政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2023年財政預算執(zhí)行情況

（一）2023年預算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預算。全市一般公共預算收入完成105.9億元，比上年決算數增長42.6%，完成年初預算數的105.9%，扣除增值稅留抵退稅因素后同口徑增長12.6%，加上返還性收入9.1億元、一般性轉移支付收入412億元、專項轉移支付收入76億元、上年結轉收入23.6億元、地方政府一般債務轉貸收入184.8億元、調入資金19.4億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金4.4億元，收入總計835.2億元；全市一般公共預算支出575.4億元，為年初預算的114.9%，同比增長7.3%，加上上解支出18.4億元、調出資金11.1億元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金2.3億元、債務還本支出181.9億元、結轉下年支出46.1億元，支出總計835.2億元。

市本級一般公共預算收入完成29.7億元，比上年決算數增長106.2%，扣除增值稅留抵退稅因素后同口徑增長5.9%，完成年初預算數的102.8%，加上地方政府一般債務轉貸收入184.8億元、返還性收入9.1億元、一般性轉移支付收入412億元、專項轉移支付收入76億元、下級上解收入6.1億元、上年結轉收入13.7億元、調入資金3.2億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3億元，收入總計737.6億元；市本級一般公共預算支出102.2億元，為年初預算的120.1%，同比增長11.4%，加上返還性支出3.7億元、一般性轉移支付支出325.8億元、專項轉移支付支出81.4億元、債務轉貸支出169.7億元、上解支出18.3億元、債務還本支出13.6億元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金1.8億元、結轉支出21.1億元，支出總計737.6億元。

2.政府性基金預算。全市政府性基金預算收入完成41.7億元、同比增長20.3%，完成年初預算數的118.2%，主要原因是專項債務對應項目專項收入增加。全市政府性基金預算支出完成142.4億元，同比下降15.4%。

市本級政府性基金預算收入完成15.4億元、同比增長90.7%，完成年初預算數的185.2%，主要原因是新增國有土地使用權出讓收入7億元。市本級政府性基金預算支出完成26.2億元、增長12.9%，主要原因是國有土地使用權出讓收入安排的支出同比增加。

3.國有資本經營預算。全市國有資本經營預算收入完成5.3億元、同比增長928.6%，完成年初預算數的1122.7%，主要原因是昭陽區(qū)處置城市車位和保障房增加收入2.4億元。全市國有資本經營預算支出完成2.3億元、同比增長3918.4%，主要原因是昭陽區(qū)注入昭通城鄉(xiāng)產業(yè)發(fā)展有限公司資本金1億元。

市本級國有資本經營預算收入完成0.9億元、同比增長177.9%，完成年初預算數的232.4%，主要原因是市屬國有企業(yè)繳入國有資本經營預算收入增加。市本級國有資本經營預算支出完成0.6億元。

4.社會保險基金預算。全市社會保險基金預算收入完成124.7億元、同比增長19.8%。全市社會保險基金預算支出完成105.1億元、同比增長11.7%，主要原因是養(yǎng)老保險待遇提高相應增加支出。當年社會保險基金收支結余19.6億元，年末滾存結余151.5億元。社會保險基金預算實行全市統(tǒng)籌，不區(qū)分全市和市本級。

5.政府債務管理情況。截至2023年末，全市政府債務余額1088.6億元，其中，市本級政府債務余額294.68億元。全市債務余額比2022年末增加228.51億元，主要原因是新增債券和特殊再融資債券資金增加。2023年末，全市政府債務限額1123.32億元，政府債務在限額內運行。

以上預算執(zhí)行情況數據為快報數，詳見昭通市2023年地方財政預算執(zhí)行情況和2024年地方財政預算（草案），待省財政廳批復我市2023年財政決算和核定下達債務限額后，部分數據會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。

（二）2023年主要工作落實情況

1.全力拓寬增收渠道，財政收入邁上新臺階。全市一般公共預算收入規(guī)模在全省16州（市）的排名實現從第7位到第5位的歷史性跨越。一是加大財源培植力度。辦理增值稅留抵退稅9.3億元，投入各類財政扶持資金4.5億元，全市凈增市場主體6萬戶、“四上企業(yè)”119戶。二是進一步加強收入征管。完善出臺《昭通市稅收征管保障辦法》，開展全市重點稅源情況調研。三是積極盤活存量資產資源。全市國有資產（資源）有償使用收入完成15.5億元，同比增長61.5%。

2.支持做好“產、城、人”三篇文章，服務發(fā)展彰顯新成效。加大財政資金統(tǒng)籌力度，集中財力保障中央、省、市重大戰(zhàn)略、重點領域和關鍵環(huán)節(jié)支出。一是聚焦“五個千億級產業(yè)”，支持做好“產”的文章。統(tǒng)籌銜接資金35.5億元，投入產業(yè)發(fā)展占比達62.5%，統(tǒng)籌專項債券資金、中央及省預算內投資32億元，支持綠色硅鋁產業(yè)園基礎設施建設和重點項目建設。二是聚焦新型城鎮(zhèn)化建設，支持做好“城”的文章。爭取專項債券資金59億元，用于支持市政、交通基礎設施建設及教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展，進一步完善城市公共服務配套和市政設施。三是聚焦群眾持續(xù)增收，支持做好“人”的文章。支持實施脫貧人口持續(xù)增收三年行動，投入銜接資金13.4億元，完成到人到戶類項目82個，有力支撐脫貧群眾和“三類對象”持續(xù)增收。

3.多措并舉向上爭取，上級支持實現新突破。累計爭取上級下達我市轉移支付497.1億元，扣除增值稅留抵退稅因素后同口徑增長15.6%，規(guī)模居全省各州（市）首位。

4.始終堅持人民至上，民生保障達到新水平。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，在發(fā)展中保障和改善民生，切實增進民生福祉，民生支出476.8億元，占比83%，重點民生支出得到有力保障。一是支持辦好人民滿意的教育。二是多渠道支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。三是支持健全社會保障體系。四是全力提升醫(yī)療衛(wèi)生保障能力。

5.牢固樹立底線思維，風險管控筑牢新防線。堅持問題導向，防范化解各類風險隱患，確保財政運行健康平穩(wěn)。一是守牢基層“三保”底線。二是守牢債務風險底線。三是守牢不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。四是守牢生態(tài)安全底線。

6.守正創(chuàng)新深化改革，財政管理步入新階段。堅持用改革解決發(fā)展問題，通過加強調研、整改問題、健全機制等方式，不斷完善更加符合時代要求的現代預算管理機制。一是深化預算管理制度改革。二是推動非稅收入電子化管理改革。三是創(chuàng)新出臺銜接資金十二條措施。四是探索推進重點領域全過程績效管理。

7.加強紀律作風建設，財政效能取得新提升。堅持以黨的政治建設為統(tǒng)領，推進全面從嚴治黨向縱深發(fā)展，以高質量機關黨建引領全市財政事業(yè)高質量發(fā)展。一是強化機關黨的建設。全面落實新時代黨的建設總要求，認真貫徹落實中央、省委、市委關于加強作風建設的部署要求。二是大興調查研究之風。形成調研報告22份。積極推動調研成果轉化，出臺意見辦法15個，為規(guī)范財政管理、提升財政效能夯實了制度基礎。三是進一步嚴肅財經紀律。

二、2024年地方財政預算草案

（一）2024年財政形勢

2024年，從國內、全省、全市來看，經濟向好有利因素正不斷匯聚，但財政運行當前和今后一段時期都將處于緊平衡、硬平衡狀態(tài)，主要表現在我市欠發(fā)達的基本市情尚未實現根本性轉變，發(fā)展不平衡不充分的問題凸顯，在基礎設施、產業(yè)發(fā)展、公共服務等方面短板弱項仍然突出，縣級財政收支矛盾加劇、基層“三保”壓力不減，防風化債任務艱巨。全市財政形勢機遇與挑戰(zhàn)并存，我們將繼續(xù)堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，落實積極的財政政策，切實發(fā)揮財政的基礎和重要支柱作用。

（二）2024年預算編制和財政工作的總體要求

2024年預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神、中央經濟工作會議精神，全面落實省委十一屆歷次全會、全國財政工作會議和市委五屆歷次全會要求，圍繞市委、市政府中心工作，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，強化宏觀政策逆周期和跨周期調節(jié)，踐行積極的財政政策要適度加力、提質增效的要求。

2024年預算編制的基本原則：一是政治引領，以財輔政。集中財力保障中央、省、市重大政策落實，全力保障深入推進“六大戰(zhàn)略”，扎實做好“產、城、人”三篇文章重點領域和關鍵環(huán)節(jié)支出需要。二是筑牢底線，防范風險。足額安排“三保”、債務還本付息、鞏固脫貧成果、生態(tài)保護修復等剛性支出預算，加強動態(tài)監(jiān)測和分類管控，切實維護經濟社會發(fā)展大局穩(wěn)定。三是聚焦民生，增進人民群眾福祉。持續(xù)加大民生領域財政投入，不斷提升基本公共服務水平，切實維護人民群眾切身利益。四是厲行節(jié)約，提高效益。樹牢黨政機關要習慣“過緊日子”思想，堅持勤儉辦一切事業(yè)，大力壓減“三公”經費等一般性支出，最大程度發(fā)揮財政資金效益。

（三）2024年收支預算安排草案

1.一般公共預算。全市一般公共預算收入安排109.1億元，比上年執(zhí)行數同比增長3%，加上返還性收入8.6億元、一般性轉移支付收入322.9億元、專項轉移支付收入32.8億元、上年結轉收入46.1億元、調入資金4.9億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3.2億元、地方政府一般債務轉貸收入56.3億元，收入總計583.9億元。全市一般公共預算支出安排516億元，比上年預算數增長3%，加上債務還本支出61.7億元、上解支出6.2億元，支出總計583.9億元。2024年，全市安排“三保”支出330.3億元。

市本級一般公共預算收入安排31.6億元，比上年執(zhí)行數增長6.3%，加上返還性收入8.6億元、一般性轉移支付收入322.9億元、專項轉移支付收入32.8億元、上年結轉收入21.1億元、下級上解收入6.1億元、調入資金1.1億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金2億元、地方政府一般債務轉貸收入56.3億元，收入總計482.5億元。市本級一般公共預算支出安排85.3億元，比上年預算數增長0.2%，加上返還性支出3.2億元、一般性轉移支付支出276.8億元、專項轉移支付支出32.8億元、上解支出6.2億元、上年結轉對應安排支出21.1億元、債務還本支出8.1億元、地方政府一般債務轉貸支出49億元，支出總計482.5億元。2024年，市本級安排“三保”支出51.8億元。

2.政府性基金預算。全市政府性基金預算收入安排38.2億元，比上年執(zhí)行數下降8.3%，主要原因是土地出讓收入預計減少。全市政府性基金預算支出安排37.6億元，比上年預算數增長4%，主要原因是專項債券付息支出增加。

市本級政府性基金預算收入安排11.4億元，比上年執(zhí)行數下降26.1%，主要原因是土地出讓收入預計減少。市本級政府性基金預算支出安排11.1億元，比上年預算數增長34.5%，主要原因是2024年年初預算安排國有土地使用權出讓收入安排的支出2.7億元，2023年年初預算無此項支出。

3.國有資本經營預算。全市國有資本經營預算收入安排0.6億元，比上年執(zhí)行數下降89.1%，主要原因是2023年昭陽區(qū)處置城市車位和保障房增加收入2.4億元，2024年預計無此項收入。全市國有資本經營預算支出安排0.1億元，比上年預算數增長38.2%，主要原因是縣級安排國有企業(yè)注冊資本金支出預計增加。

市本級國有資本經營預算收入安排0.4億元，比上年執(zhí)行數下降61.3%，主要原因是市屬國有企業(yè)繳入收入預計減少。市本級國有資本經營預算未安排支出。

4.社會保險基金預算。全市社會保險基金預算收入安排128.8億元，比上年執(zhí)行數增長3.3%；社會保險基金預算支出安排107.8億元，比上年執(zhí)行數增長2.5%。當年社會保險基金收支結余21億元，年末滾存結余165.9億元。社會保險基金預算實行全市統(tǒng)籌，不區(qū)分全市和市本級。

按照預算法及其實施條例規(guī)定，在預算年度開始后，市人代會批準預算之前，為保障機構正常運轉、重大項目正常推進，市級財政已將上年度結轉支出、必需的基本支出和保障市委、市政府重大部署的部分項目資金提前下達各部門。根據提前下達轉移支付資金的有關要求，市級財政已將提前下達的部分轉移支付資金下達各縣（市、區(qū)）。

三、2024年財政重點工作

（一）聚焦黨建強引領，不斷加強政治機關建設。

一是堅持和加強黨的全面領導。二是持續(xù)加強作風建設。三是深化黨風廉政建設。

（二）聚焦收入可持續(xù)，不斷強化財政保障能力。

一是持續(xù)加大財源培植力度。二是持續(xù)落實減稅降費政策。三是持續(xù)加強稅費收入征管。四是持續(xù)盤活資產資源。五是持續(xù)加大向上爭取力度。

（三）聚焦支出精準性，不斷提升服務發(fā)展水平。

一是堅持以產業(yè)發(fā)展為根本動力，支持打造“五個千億級產業(yè)”。二是堅持以城市發(fā)展為空間載體，支持新型城鎮(zhèn)化建設。三是堅持以農民增收為最終目的，支持夯實鄉(xiāng)村振興基礎。

（四）聚焦人民幸福感，不斷擦亮民生福祉底色。

一是支持教育高質量發(fā)展。二是實施好就業(yè)優(yōu)先政策。三是完善醫(yī)療衛(wèi)生保障制度。四是支持消費升級。五是支持加強文化建設。

（五）聚焦運行風險點，不斷增強防范化解能力。

一是守牢“三保”底線。二是守牢系統(tǒng)性債務風險。三是守牢規(guī)模性返貧風險。四是守牢防災減災底線。

（六）聚焦治理現代化，不斷推動財政體制改革。

一是積極深化預算管理改革。二是強化預算績效管理。三是提升財政信息化水平。四是持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。五是切實加強財會監(jiān)督。六是主動接受各方監(jiān)督。